Hallo,
in diesem Beitrag möchte ich dir erklären, wie du deinen Laptop abschreiben kannst. Abschreiben ist eine gute Möglichkeit, die Kosten eines Laptops zu senken, da du die Kosten über einen längeren Zeitraum verteilen kannst. Deshalb ist es wichtig, zu wissen, wie lange du deinen Laptop abschreiben kannst. In diesem Artikel werde ich dir erklären, wie du deinen Laptop abschreiben und was du dabei beachten musst. Lass uns also loslegen!
Das kommt ganz darauf an! Wenn du ein neues Laptop hast, ist es normalerweise am besten, es 3-5 Jahre zu behalten, bevor du es abschreibst. Wenn es aber schon älter ist, lohnt es sich vielleicht nicht mehr, es zu behalten, und du solltest es abschreiben. Allerdings solltest du es auch nicht zu früh abschreiben, da du vielleicht noch ein paar Jahre daraus herausholen kannst. Schlussendlich kommt es auf deine individuellen Bedürfnisse an.
Steuerersparnis 2021: Profitiere von voller Abschreibung für Computer, Hardware etc.
Ab 2021 können Computer, Hardware, Software und Drucker im Jahr der Anschaffung sofort voll abgeschrieben werden. Dadurch kannst Du sofort von der Steuerersparnis profitieren. Aber das ist noch nicht alles: Auch Restbuchwerte von Anschaffungen aus den Vorjahren, die bis zum 31.12.2020 erfolgt sind, können ebenfalls in 2021 voll abgeschrieben werden. Das heißt, Du kannst Deine Kosten optimieren und bist auch noch steuerlich günstig dabei.
Sofortabschreibung: Anschaffungskosten inkl. Erwerbsnebenkosten ermitteln
) sowie die Erwerbsnebenkosten (zB Transport, Montage, etc. ) berücksichtigt
Bei einer Sofortabschreibung können Unternehmen das Wirtschaftsgut direkt im Anschaffungsjahr vollständig abschreiben. Um die Anschaffungskosten zu ermitteln, sind neben den Anschaffungs- auch die Erwerbsnebenkosten zu berücksichtigen. Dazu zählen unter anderem Zubehör, Sonderausstattung, Transportkosten und Montagekosten. All diese Kosten müssen in die Berechnung mit einbezogen werden, um die Anschaffungskosten des Wirtschaftsgutes wirklich genau bestimmen zu können.
Computer kaufen? Kosten beachten – absetzen unter 952€ brutto
Du überlegst, dir einen Computer zu kaufen? Dann solltest du vorher unbedingt die Kosten beachten. Liegt der Preis unter 952€ brutto, dann kannst du den Computer vollständig in dem Kalenderjahr als Werbungskosten absetzen. Ein Preis darüber hinaus bedeutet, dass der Computer über eine betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von 3 Jahren abgeschrieben werden muss. Natürlich ist es bei einem höheren Preis oft sinnvoll, mehr Leistung zu erhalten. Aber bedenke, dass auch die Kostenentscheidung ein wichtiger Faktor ist.
Gründer: Neue AfA-Tabelle – Computer & Software jetzt nur 1 Jahr nutzen!
Du hast vor kurzem dein Unternehmen gegründet und wunderst dich, wie lange du Computer und Software nutzen darfst, ohne dass du eine Strafe zahlen musst? Dann haben wir gute Nachrichten für dich: Die Finanzverwaltung hat ihre Auffassung zur Nutzungsdauer von Computern und Software geändert!
Im BMF-Schreiben vom 26. Februar 2021 wurde die bisher in der AfA-Tabelle für allgemeine Anlagegüter enthaltene Nutzungsdauer für Computer von drei Jahren auf ein Jahr herabgesetzt. Damit kannst du als Gründer dein Unternehmen mit modernsten Geräten ausrüsten, ohne dass du Sorge haben musst, zu viel AfA zu zahlen.
Wenn du mehr über die neue AfA-Tabelle wissen möchtest, dann schau doch einfach mal auf der Webseite der Finanzverwaltung vorbei. Dort findest du alle Informationen, die du benötigst.
Verbesser Deine Arbeit – 110 Euro Freigrenze beim Finanzamt
Du hast Dir neue Arbeitsmittel gekauft, weil Du Deine Arbeit verbessern möchtest? Super! Bis zu einem Wert von 110 Euro musst Du keine Belege einreichen, denn das Finanzamt anerkennt Arbeitsmittel als Nichtbeanstandungsgrenzen und erkennt sie ohne Probleme an. Sei es Schreibwaren, Computer, Arbeitskleidung oder Fachliteratur – wenn Du Dir Tools zur Verbesserung Deiner Arbeit anschaffst, ist das absolut vorteilhaft für Deine Steuererklärung.
Abschreibungen bis 800 Euro: Steuervorteile sichern!
Wenn Du ein Wirtschaftsgut bis zu 800 Euro netto, was 952 Euro brutto entspricht, herstellst oder anschaffst, kannst Du es sofort abschreiben. Dies gilt auch, wenn Du Anschaffungen bis Ende 2017 tätigst, hier gilt ein Nettowert von 410 Euro. So kannst Du Dir Steuervorteile sichern und das Wirtschaftsgut schneller abschreiben. Es lohnt sich also, wenn Du das Wirtschaftsgut bis Ende des Jahres anschaffst, denn dann kannst Du Dir einen größeren Steuervorteil sichern.
Computer als geringwertige Wirtschaftsgüter abschreiben
Du möchtest dein Unternehmen mit neuer Technik ausstatten? Dann musst du wissen, dass ein Computer nur dann als geringwertiges Wirtschaftsgut abgeschrieben werden kann, wenn er selbstständig nutzbar ist. Dazu zählen Display-PCs, Notebooks, Tablet-PCs und Kombinationsgeräte. Aber auch bestimmte Komponenten eines Computersystems können als geringwertige Wirtschaftsgüter abgeschrieben werden, wenn sie separat, also nicht als Teil eines Computer-Systems angeschafft werden. Dazu zählen u.a. Monitore, Drucker und Scanner. Wichtig ist, dass die Anschaffungskosten jeweils 200 Euro nicht überschreiten und die Nutzungsdauer der Geräte ein Jahr nicht übersteigt.
Technische Geräte von Steuer absetzen – 10% Berufsnutzung lohnt sich
Du kannst technische Geräte wie Laptop, Computer oder Tablet von der Steuer absetzen, wenn du sie zu mindestens 10 % beruflich nutzt. Dieser Prozentsatz muss als Werbungskosten geltend gemacht werden. Besitzt du mehr als ein Gerät, kannst du auch die Kosten für die Anschaffung prozentual auf alle Geräte aufteilen. Dazu musst du dann die Kosten für die Anschaffung durch die Anzahl der Geräte teilen. So hast du die Möglichkeit, einen Teil der Kosten von der Steuer absetzen zu lassen. Aber auch die Kosten für Reparaturen und Wartungen können als Werbungskosten geltend gemacht werden. Es lohnt sich also, deine technischen Geräte beruflich zu nutzen, um von der Steuer zu profitieren.
Anschaffungskosten für neuen PC/Laptop steuerlich geltend machen
Du hast einen neuen Laptop oder PC angeschafft und möchtest die Kosten bei deiner Steuererklärung geltend machen? Seit dem 1. Januar 2021 kannst du das! Denn seitdem dürfen Arbeitnehmer die Anschaffungskosten für einen PC oder Laptop, sowie für sämtliches Zubehör und Software, in voller Höhe als Werbungskosten in ihrer Steuererklärung angeben. Beachte aber, dass die Kosten nur dann als Werbungskosten anerkannt werden, wenn du sie für die Ausübung deiner beruflichen Tätigkeit benötigst.
Bildungsfreibetrag: Bis zu 4000 Euro pro Jahr sparen
Trotzdem gibt es eine gute Nachricht: Wenn du für deinen Nachwuchs einen Computer oder ein Tablet anschaffst, kannst du einen Teil der Kosten über den sogenannten Bildungsfreibetrag absetzen. Mit dem Bildungsfreibetrag kannst du jedes Jahr bis zu 4000 Euro für den Unterricht deines Nachwuchses einsparen. Dies gilt für jedes Kind, das du als Arbeitnehmer oder als Rentner haushaltsangehörig unterstützt. Hierbei ist es unerheblich, ob es sich um ein eigenes Kind oder ein Pflegekind handelt. Allerdings können die Kosten für einen Computer oder ein Tablet nur als Sonderausgaben abgesetzt werden, wenn sie im Zusammenhang mit Berufsausbildung oder Studium anfallen. Je nach Einkommen des Kindes können sogar steuerfreie Einnahmen in Höhe von 8652 Euro im Jahr erzielt werden. Dieser Freibetrag gilt für jedes Kind, das du als Arbeitnehmer oder als Rentner haushaltsangehörig unterstützt. Auch hier ist es egal, ob es sich um ein eigenes Kind oder ein Pflegekind handelt.
Computer, Notebooks u. ä.: 3 Jahre linear abschreiben
Gemäß der amtlichen Abschreibungstabelle für die allgemein verwendbaren Wirtschaftsgüter beträgt die Nutzungsdauer für Computer, Notebooks und ähnliche Geräte einheitlich drei Jahre. Das heißt, dass du diese elektronischen Geräte normalerweise über einen Zeitraum von drei Jahren linear abschreiben kannst. Diese Abschreibung endet dann am 31.12.2020. Du kannst aber auch eine lineare Abschreibung über einen längeren Zeitraum wählen, aber dann musst du diese Entscheidung beim Finanzamt begründen.
Steuerlich absetzen: Kosten für Laptop/Tablet ab 50% Nutzung
Du möchtest deinen Laptop oder Tablet für berufliche Zwecke verwenden? Dann kannst du die Kosten, die du für den Kauf des Geräts aufgewendet hast, ganz einfach als Werbungskosten geltend machen. Dafür musst du allerdings einen Nutzungsanteil von mindestens 50 Prozent nachweisen. Wenn du dein Gerät also hauptsächlich für berufliche Zwecke nutzt, kannst du die Kosten steuerlich geltend machen. Wichtig ist jedoch, dass du deine Kosten und deinen Nutzungsanteil dokumentierst.
Pauschale Abschreibung für Wirtschaftsgüter bis 1000 Euro
Nutzungsdauer die 5 Jahre überschreitet.
Du musst eine Anschaffung tätigen und überlegst, ob sich eine pauschale Abschreibung lohnt? Dann ist die pauschale Abschreibung für Wirtschaftsgüter zwischen 150 Euro und 1000 Euro netto eine gute Option. Bei dieser Variante kannst Du Wirtschaftsgüter jahresweise in einem Sammelposten zusammenfassen und dann für 5 Jahre pauschal abschreiben. Dadurch kannst Du einiges an Kosten sparen, vor allem dann, wenn Dein Wirtschaftsgut eine durchschnittliche Nutzungsdauer von mehr als 5 Jahren hat. Daher lohnt sich die pauschale Abschreibung vor allem dann, wenn Du eine Anschaffung tätigst, die länger als 5 Jahre genutzt werden soll.
Nutze Steuersparmöglichkeiten bei Computerkauf über 800 Euro
Hast Du Dir gerade ein neues Telekommunikationsgerät gekauft, das über 800 Euro netto kostet? Dann solltest Du Dich über die Regeln zur Abschreibung informieren. Normalerweise gilt für Notebooks, Tablets und Smartphones eine Nutzungsdauer von drei Jahren. Seit 2021 gibt es jedoch eine steuerliche Sonderregelung für Computerhardware. Dadurch können Unternehmen einen Teil der Anschaffungskosten als Werbungskosten abschreiben und so Steuern sparen. Ob sich das aber auch für Dich lohnt, musst Du im Einzelfall prüfen.
So vermeidest Du ein schnelles Verschleißen Deines Anlagevermögens
Du hast einen Laptop gekauft, der nicht mehr funktioniert und der Kaufpreis wurde erstattet. Daher ist es in diesem Fall nicht notwendig, den Laptop in das Anlagevermögen aufzunehmen und über seine Nutzungsdauer abzuschreiben. Da der Laptop nicht mehr nutzbar ist, liegt kein nutzungsfähiges Wirtschaftsgut vor. Dennoch solltest Du darauf achten, in Zukunft nur qualitativ hochwertige Produkte zu kaufen, die eine lange Nutzungsdauer aufweisen. Denn so kannst Du sicherstellen, dass Dein Anlagevermögen nicht durch ein schnelles Verschleißen der Geräte geschmälert wird.
Steuerliche Absetzbarkeit von Computerhardware und Software 2021
Du kannst seit 2021 Computerhardware und Software, die für die Dateneingabe und -verarbeitung benötigt werden, steuerlich vollständig absetzen. Die Kosten können sofort im Jahr der Anschaffung oder Herstellung als Werbungskosten abgezogen werden, was für dich als Arbeitnehmenden eine kostengünstige Möglichkeit ist, dir deine benötigte Technik zu beschaffen. Achte jedoch darauf, dass du beim Kauf eines Computers die anfallende Mehrwertsteuer als Sonderausgaben absetzen kannst.
Neuen PC kaufen: Kosten & Planung beachten
Wenn Du Dir einen neuen PC zulegst, ist es wichtig, auf die Anschaffungskosten zu achten. Neben dem eigentlichen Preis des Geräts kommen noch Kosten für die Systemsoftware, die du installieren musst, sowie weitere Anschaffungsnebenkosten hinzu. Diese können je nach Hersteller und dem Gerät unterschiedlich hoch sein. Außerdem solltest Du auch immer daran denken, dass die Kosten für die Wartung und Instandhaltung des PCs über die Jahre hinweg anfallen. Mit der richtigen Planung und ein wenig Recherche kannst Du ein Angebot finden, das deinen Ansprüchen entspricht und dein Budget nicht sprengt.
Maximiere Deine Werbungskosten 2021: Bis zu 1230 Euro zurückholen!
2021 hast Du die Möglichkeit, mehr als 1000 Euro an Werbungskosten abzusetzen. 2022 sind es sogar schon 1200 Euro und im Jahr 2023 sind es sogar 1230 Euro. Wenn Du mehr als diese Beträge ausgegeben hast, kannst Du über die Anlage N Deiner Steuererklärung zu viel gezahlte Steuern zurückholen. Damit das klappt, musst Du aber alle Details Deiner Ausgaben detailliert anführen. Also bitte nicht vergessen, bei der Steuererklärung die Anlage N nicht zu vergessen. Dann kannst Du Dir sicher sein, keine Steuern mehr zu bezahlen als nötig!
Smartphone-Kauf: Kosten, Budget & Anforderungen beachten
Du bist auf der Suche nach einem Smartphone, das du für deinen Beruf benötigst? Dann gibt es einige Punkte, auf die du achten solltest. Wenn du die Kosten für dein Smartphone im Jahr des Kaufs als Werbungskosten absetzen möchtest, dann darf der Nettokaufpreis des Geräts nicht mehr als 800 Euro betragen. Ist das Smartphone teurer, ist der Kaufpreis auf fünf Jahre verteilt abzuschreiben. Achte also darauf, dass du ein Smartphone wählst, das deine Anforderungen erfüllt und zu deinem Budget passt. Es gibt viele Optionen, die für dich in Frage kommen, also informiere dich gut und such dir das passende Smartphone aus.
Computer, Software & Zubehör in 1 Jahr abschreiben!
Seit Beginn des Steuerjahres 2022 ist es möglich, Computer, Software und Zubehör innerhalb eines Jahres abzuschreiben. Diese Regelung hatte das Finanzministerium im Januar 2021 beschlossen und gilt seitdem. Damit kannst Du jetzt Kosten in Deiner Steuererklärung geltend machen, die vorher nicht möglich waren. Du kannst nun auch technische Geräte und Software mit einem Wert unter 952 Euro absetzen – und das innerhalb eines Kalenderjahres. Das bedeutet, dass Du bei Deiner Steuererklärung nicht nur die Kosten für Geräte, die über 952 Euro liegen, sondern auch für kleinere Investitionen absetzen kannst. Nutze diesen Vorteil und spare Dir bares Geld!
Zusammenfassung
Die meisten Laptops werden in der Regel zwischen 3 und 5 Jahren abgeschrieben. Wenn du deinen Laptop kürzer als 3 Jahre nutzen möchtest, ist das völlig in Ordnung. Es kommt darauf an, wie lange du deinen Laptop effektiv nutzt, bevor du ihn ausgetauscht oder repariert werden muss. Wenn du also denkst, dass du deinen Laptop länger als 3 Jahre benutzen kannst, dann tu es.
Du solltest deinen Laptop nicht länger als zwei bis drei Jahre benutzen, bevor du dir ein neues zulegst. So hast du immer den neusten Stand der Technik und kannst sicher sein, dass dein Laptop noch einige Jahre läuft.
